Fraude

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¿Qué es el fraude?

¿Cual de los siguientes ejemplos define el fraude?

Es una táctica de intimidación que a veces se emplea para conseguir que las personas cooperen durante un acto de corrupción. Puede implicar, por ejemplo, hacer daño o amenazar con hacer daño a una persona o a su propiedad para impedir que presente una denuncia si se está cometiendo una irregularidad.

Es el uso indebido o el abuso de poder en beneficio propio. Los ejemplos incluyen dar o recibir un soborno o una comisión ilegal, pagar a un funcionario para ganar un contrato o pedir dinero para adjudicarlo, ofrecer o aceptar regalos u hospitalidad excesivos para influir en una decisión.

Consiste en robar dinero o productos y mentir sobre esa acción. A menudo es una irregularidad económica o contable que se lleva a cabo con el propósito de obtener un beneficio personal o dar una impresión falsa. Los ejemplos incluyen el robo o el desvío de fondos, tergiversar o alterar registros contables, transacciones, facturas, estados financieros…

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¿Por qué debería preocuparle el fraude?

El Fondo Mundial cree que cada dólar cuenta y tiene tolerancia cero con el fraude que impide que los recursos lleguen a aquellos que los necesitan.

El fraude tiene un impacto negativo en las poblaciones vulnerables y en aquellos que son responsables de llevar a cabo los objetivos del Fondo Mundial. Entorpece el proceso de subvenciones y reduce su repercusión. El fraude también desacredita la capacidad del Fondo Mundial y de sus asociados para llevar a cabo su misión, pone a las personas en riesgo y provoca que se pierdan los fondos asignados a las subvenciones.

El fraude reduce la cantidad de dinero disponible del Fondo Mundial para medicamentos e importantes servicios de programa

El fraude se traduce en un aumento de los precios de medicamentos y suministros

El fraude se traduce en el suministro de productos y medicamentos de calidad deficiente

El fraude se traduce en escasez de medicamentos debido al robo o la no entrega de medicamentos

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El fraude en cifras

 El 46% de las denuncias que recibió la Oficina del Inspector General del Fondo Mundial en 2015 estaban relacionadas con el fraude.

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¿Cómo se detecta el fraude?

El fraude puede estar asociado a dinero, medicamentos, prestación de servicios, proveedores y la contratación de personal y contratistas. Lo pueden cometer el personal de proyectos, contratistas o proveedores. El fraude presenta las siguientes señales de alarma:

Falsificación de documentos justificativos tales como facturas, registros contables o firmas

Un proveedor está ubicado en una casa residencial y carece de un sitio web en internet

Un proveedor tiene la misma dirección o el mismo número de teléfono que un miembro del personal de proyectos

Un pequeño proveedor desconocido obtiene grandes contratos

El país de origen de los bienes suministrados difiere del que consta en los documentos de licitación o adquisición

Los documentos de licitación están mal preparados y/o parecen falsos

Tomar prestado dinero del proyecto para uso personal o hacer transferencias de dinero inexplicables

Utilizar equipamiento y suministros del proyecto para uso personal

Un miembro del personal o un contratista parecen disfrutar súbitamente de riqueza, ropa y coches nuevos, o viven aparentemente por encima de sus posibilidades

Un proveedor no entrega la cantidad, tipo y/o marca de equipamiento y suministros pedidos

Los productos y equipamiento nuevos no funcionan o se rompen con facilidad y frecuencia

Existe una cantidad inferior de productos, equipamiento y/o existencias de inventario de los que se compraron

Escasez permanente e inexplicable de existencias de medicamentos

Documentación de aspecto sospechoso que acredita una compra de bienes o una rendición de gastos

Se contrata con frecuencia a familiares de la dirección

Se contrata a personal y contratistas que no están cualificados para el trabajo

No se pueden verificar el historial laboral o la experiencia laboral

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Caso Práctico

Ejemplo real sobre fraude extraído de los archivos de la Oficina del Inspector General